Le plan d'action fait ressortir les progrès que l'ACIA réalisera lorsqu'elle procédera à l'évaluation de ses contrôles clés.
2011-2012 | 2012-2013 | Prochaines années | |||||||
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Documentation | Efficacité de la conception | Efficacité opérationnelle | Recommandation et plan d'action | Documentation | Efficacité de la conception | Efficacité opérationnelle | Recommandation et plan d'action | Programme de surveillance continue | |
Contrôles au niveau de l'entité | |||||||||
Valeurs et éthique | ✓ | ||||||||
Gouvernance | ✓ | ||||||||
Gestion des risques | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Gestion des risques | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Gestion financière | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Contrôles généraux des TI | |||||||||
Saturne / Enterprise | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
PeopleSoft | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Réseau de l'ACIA | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Syst. élect. de facturation autonome | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Contrôles des processus opérationnels | |||||||||
Revenus | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Dépenses salariales | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | |||
Fonctionnement et entretien (permanent) | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Paiements compensatoires statutaires | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Immobilisations | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ||||
Clôture ann. des comptes et rapp. fin. | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ |
1 – Un programme de surveillance continue sera mis en place au cours de l'exercice 2013 2014 afin de déterminer les domaines d'observation constante ou périodique, de mise à jour et d'évaluation par rotation, selon le niveau de risque associé au processus opérationnel ou au système de TI.